Новация векселя в займ: правила оформления договора, важные условия

Финансовое положение или другие обстоятельства в компании, планировавшей погасить долг перед заимодавцем векселем, могут не позволить провести эмиссию ценной бумаги или оплатить ее. Законодательство разрешает провести новацию векселя в займ, оформив соответствующий договор с заимодавцем. Такая сделка имеет свои особенные правила оформления, нарушение которых будет крайне невыгодно для обоих участников процесса.

Преимущества и недостатки векселя

Вексель – это ценная бумага, которая дает право векселедержателю (лицу, которому передана бумага) получить от должника сумму, указанную в документе. Оформление этого долгового обязательства происходит по строго установленной форме. Если на векселе отсутствует хотя бы один из обязательных реквизитов, он может быть признан недействительным и лишен своей силы. Порядок обращения векселей регламентируется специальным вексельным законодательством.

Несмотря на жесткие требования к оформлению и особый оборот этого вида ценных бумаг, вексель приносит много пользы как эмитенту, так и векселедержателю.

Держатель векселя получает вместе с ценной бумагой гарантию полного погашения долга, так как долг по ценной бумаге является бесспорным и не требует подтверждения через судебные органы. Если должник своевременно не погасил долг, задолженность по векселю взыскивается в судебном порядке. Держатель может перепродать ценную бумагу третьей стороне (предприятию либо банку) и получить в оборот реальные деньги.

Эмитент минимизирует налогообложение, когда вексель выписывается в качестве оплаты за товары, работы или услуги. С помощью ценной бумаги можно реструктуризировать кредиторскую задолженность.

Расплатившись с кредиторами векселями с разными сроками погашения, компания получит время на восстановление своего финансового положения. Еще одним важным достоинством векселя является экономия средств эмитента. После того как ценная бумага выписана, штрафы и пени по непогашенному контракту не начисляются.

К недостаткам векселей относится их необеспеченность, кроме того, они не дают твердой гарантии, что эмитент обязательно рассчитается по своим долговым обязательствам. Поэтому не все контрагенты согласны принять в счет реальной оплаты деньгами вексель. Последний факт является главным недостатком этой ценной бумаги для эмитента.

Важно! Используя процедуру новации, вексель можно переформатировать в займ и наоборот. Такая процедура может быть выполнена только при одновременном согласии кредитора и должника.

Что такое новация?

Новация – это расторжение оформленного соглашения путем его замены на новое, заключенное между теми же лицами.

Процедура новации разрешена действующим гражданским законодательством. Этой теме посвящена ст. 414 ГК РФ.

Основные направления новации:

• Новация векселя в займ – заемщик был обязан предоставить эмитенту вексель, но не смог этого сделать. В этом случае стороны по обоюдному соглашению меняют обязательство выдачи ценной бумаги на обязательство по погашению займа.
• Новация займа в услуги, товар или вексель. Заемщик брал деньги в долг по договору займа, но возвратить их в установленный срок не сможет. Стороны договариваются, что вместо денег кредитор получит вексель (услуги или товары) и об этой договорённости составляется соглашение в письменном виде.

Долговое обязательство заемщика не погашается, оно видоизменяется в новое обязательство, порядок действия сторон с которым описывается в договоре новации.

Новировать можно и частично погашенный займ. В этом случае соглашение о новации составляется на непогашенную часть долга.

Чтобы новация состоялась, требуется:

• изменение финансового положения должника (как в худшую, так и в лучшую сторону);
• проведение предварительных переговоров;
• нахождение компромиссного решения;
• правовая возможность замены изначально оговоренных условий.

Отличия новации от внесения изменений в условия договора

Новация принципиально отличается от внесения изменений или дополнений в первоначальный договор.

В исходном обязательстве чаще всего изменению подлежат отдельные пункты:

• срок погашения;
• увеличение или уменьшение процентной ставки;
• корректировка графика погашения долга.

В целом же исходное обязательство не изменяется. Новация же полностью заменяет изначальные требования другими, а также прекращает все дополнительные требования, которые были связаны с выполнением условий первоначального договора.

В новом обязательстве изменяется:

• правовой тип документа, но предмет договора останется тот же (например, замена векселя, выписанного за поставку товаров на займ);
• тип договора (оплата товара ценной бумагой на погашение кредита);
• способ исполнения.

Особенности соглашения новации ценной бумаги в займ

Вексель перейти в договор займа может в таких случаях:

• когда срок ценной бумаги вышел и требуется новый выпуск;
• когда сумма долга не выплачивается после предъявления векселя и правоотношения сторон могут перейти в область судебных разбирательств;
• когда ценная бумага так и не была выпущена эмитентом.

Новация долга будет более выгодна кредитору, чем передача неоплаченного векселя судебным приставам или коллекторам. В таком случае сохраняются партнерские отношения с контрагентом и появляется возможность получить предоставленные в долг средства пусть даже немного позже, чем по первоначальному обязательству.

Если стороны исходного соглашения выразили взаимное согласие, что вместо оплаты векселем фиксированный долг будет покрываться договором займа, они заключают договор новации, после чего первоначальное обязательство прекращает свое действие.

Чтобы это произошло, в соглашении о новации прописывается, что первоначальный договор прекратил свое действие, а в силу вступило новое соглашение.

Особенно важно сделать такое примечание, если возмездный договор займа новируется в вексель или в договор о поставке товаров (работ, услуг). В противном случае, не будете оснований для прекращения начисления процентов заемщику по первичному договору займа.

Традиционный договор считается оформленным с момента передачи в собственность заемщику денег или других ценностей (ст.807 ГК РФ). При оформлении соглашения о новации соблюдать ст. 807 не требуется, передача денег была совершена ранее.

Важно! Законодательство не предусматривает унифицированную форму соглашения о новации. За основу берется первоначальное соглашение либо составляется новый документ по правилам, описанным в главах 9 и 28 ГК РФ.

Условия для оформления соглашения новации ценной бумаги в займ

Новации подлежат не все договоры, а только те, в которых допускается возможность замены на новое обязательство.

Чтобы сделка была признана реальной, требуется соблюдение следующих условий:

• процедура новации не допускает изменения сторон соглашения;
• взаимное согласие субъектов на сделку обязательно фиксируется в новом соглашении;
• метод выполнения обязанностей по новому соглашению должен полностью отличаться от старого;
• в тексте должна быть информация о том, какое именно первоначальное обязательство изменяется или прекращается с указанием способа его замены;
• первоначальное обязательство к моменту составления соглашения новации обязательно должно действовать. Если оно будет недействительным, новый документ будет признан неправомерным.

Новация — это удобный способ минимизации негативных последствий в ситуации, когда компания не может своевременно исполнить свои долговые обязательства. Новация начинает отношения между заемщиком и заимодавцем с нуля и делает их дальнейшее сотрудничество взаимовыгодным.

Сегодня новация все реже используется в деловом обороте. Изменить любой элемент обязательства можно дополнительным соглашением или воспользоваться новыми экономическими инструментами: уступкой требования, переводом долга либо отступной.